Оплаченные пени в дебетовом сальдо на счете 76.5

Comments

• Добрый день. Видимо в момент начисления допустили ошибку в проводках (не взяли на финансовый результат). Теперь надо списать на внереализационные расходы. Дт 91-2 Кт 76,5 (не принимаемые к налогообложению по прибыли). Удачи и порядка в делах.
• Цитата: Добрый день. Видимо в момент начисления допустили ошибку в проводках (не взяли на финансовый результат). Теперь надо списать на внереализационные расходы. Дт 91-2 Кт 76,5 (не принимаемые к налогообложению по прибыли). Удачи и порядка в делах.

  
  
  Добрый день!
  Скажите, а бухгалетрскую справку надо распечатывать? И что там прописываать надо в этой справке, корректировка за 2009 по взносам?-верно?
  
  Заранее благодарю.
• Добрый день. Бухсправку надо распечатать обязательно. Ведь при правильном порядке действий сначала составляется эта справка и на её основании делаются проводки. В справке так и отметите, что исправляется неправильное отражение начисления пеней(а не взносов).
• Цитата: Добрый день. Бухсправку надо распечатать обязательно. Ведь при правильном порядке действий сначала составляется эта справка и на её основании делаются проводки. В справке так и отметите, что исправляется неправильное отражение начисления пеней(а не взносов).

  
  
  Добрый день!
  
  Вот делаю проводкув программе запрашивает контрагента и ввести договор,что выбирать?
  
  Я делаю проводку в журнале -ввести операцию вручную(вресия 7.7 1С) Ставлю Дт 91.3(Прочие расходы не принмаемые для НУ) Кт 76.5(Расчет по расходам не принимаемы для НУ, в руб) и запрашивает договор?
  
  Вот сделала выбрала контрагента УФК по обл, договор основной- и сделала закрытие месяца и реформацию баланса, теперь эта сумма 752,34 встала по 76.5 на конец периода и по Дт и по Кт -это же неверно?
  
  Заранее благодарю.
• Добрый день! Почему у вас пени по страховым взносам зависли на счете 76.5? Уплата должна была быть отражена проводкой Дт69 Кт51. Если это действительно пени по страховым взносам и они действительно числятся на счете 76.5, тогда варианта два:
  1. Пени уплачены по требованию. а)Сторнируете проводку Дт 76.5 Кт51, выбираете все субконто как в оригинальной проводке (видимо, выписка банка), чтобы на зависли суммы. б)Оформляете правильную проводку Дт69 Кт51. в)Начисляете пени Дт84/91 Кт69. Все операции делаете бухгалтерской справкой.
  2. Пени уплачены самостоятельно, без требования. а) и б) делаете, а для в) необходимо свериться по пени с фондом прежде чем произвести начисление.
• Цитата:от сделала выбрала контрагента УФК по обл, договор основной- и сделала закрытие месяца и реформацию баланса, теперь эта сумма 752,34 встала по 76.5 на конец периода и по Дт и по Кт -это же неверно?

  
  
  Добрый день
  Так вы посмотрите, на каком контрагенте и каком договоре числится дебетовое сальдо, и при проводке по кредиту выберите то же самое
• Цитата: Добрый день! Почему у вас пени по страховым взносам зависли на счете 76.5? Уплата должна была быть отражена проводкой Дт69 Кт51. Если это действительно пени по страховым взносам и они действительно числятся на счете 76.5, тогда варианта два:1. Пени уплачены по требованию. а)Сторнируете проводку Дт 76.5 Кт51, выбираете все субконто как в оригинальной проводке (видимо, выписка банка), чтобы на зависли суммы. б)Оформляете правильную проводку Дт69 Кт51. в)Начисляете пени Дт84/91 Кт69. Все операции делаете бухгалтерской справкой.2. Пени уплачены самостоятельно, без требования. а) и б) делаете, а для в) необходимо свериться по пени с фондом прежде чем произвести начисление.

  
  
  Добрй день!
  Пени у нас уплачены по требованию- я уточнила. Далее я делаю сторно проводки Дт 76,5 Кт 51, далее оформляю проводку Дт 69 Кт 51, Далее начисляю пени Дт 91 Кт 69 бух справку прикладваю-верно? далее реформация баланса(/Буду от Вас ответа ждать и как только мне ответите сделаю все и посмотрю ушла ли эта сумма)
  
  Заранее благодарю.
• Добрый день! А при чем тут реформация баланса? Реформация баланса производится один раз в год - 31 декабря.
• Добрый день !
  Если я правильно понимаю, правки вносятся текущим числом.
  Тогда зачем делать лишнюю работу по сторнированию и переносу сумм на счет 69 ?
  Что это поменяет в принципе ? Да, была допущена ошибка, теперь мы ее правим.
  Проводки важны не столько сами по себе, сколько в их влиянии на отчетность, проходящий транзитом счет задолженности на отчетность в данном случае никак не повлияет.
  Тем более ситуация в большей степени попадает не под классическое начисление пеней, а под исправление ошибки прошлого отчетного периода.
  Потом еще момент - все вообще увязано с 2009 годом, там и ЕСН был и КБК по пенсионному свои. Если лезть в счет 69, то нужно делать дополнительную аналитику, обособляя эти суммы, т.к. связи с текущими операциями у вас нет и лишние обороты по счету 69 будут выскакивать при текущих сверках взаиморасчетов.
• Цитата: Добрый день !Если я правильно понимаю, правки вносятся текущим числом.Тогда зачем делать лишнюю работу по сторнированию и переносу сумм на счет 69 ?Что это поменяет в принципе ? Да, была допущена ошибка, теперь мы ее правим.Проводки важны не столько сами по себе, сколько в их влиянии на отчетность, проходящий транзитом счет задолженности на отчетность в данном случае никак не повлияет.Тем более ситуация в большей степени попадает не под классическое начисление пеней, а под исправление ошибки прошлого отчетного периода.Потом еще момент - все вообще увязано с 2009 годом, там и ЕСН был и КБК по пенсионному свои. Если лезть в счет 69, то нужно делать дополнительную аналитику, обособляя эти суммы, т.к. связи с текущими операциями у вас нет и лишние обороты по счету 69 будут выскакивать при текущих сверках взаиморасчетов.

  
  
  Добрый день!
  т.е мне не нужно сейчас проводить проводки никакие так эта сумма и будет висеть на Дт на 76,5, Вопрос повлияет ли эта сумма на выплату дивидендов при сворачивании баланса и можно ли ее оставить в этом же сотоянии. Вот про 69 счет и сверку с ним это в смысле если посталю на 69 ссчет эта же сумма будет висеть не по 76,5 а по 69-верно или я вас не поняла.
  
  Заранее благодарю.
• Вам предлагают исключить корректировку Дт76 Кт51"-", Дт69 Кт51 "+", а сделать проводку Дт84/91 Кт76, с 76 эта сумма уйдет. Никакой реформации делать не нужно, 84 уменьшаете сразу, пени уменьшают чистую прибыль., соответственно эта сумма повлияет на выплату дивидендов.
• Да, спасибо, меня опередили.
  Только речь шла о счете 91. Использование счета 84 связано с исправлением существенных ошибок по нормам ПБУ 22/2010. В противном случае мы не можем задействовать счет 84. Не думаю, что 700 рублей с хвостиком потянут на существенную ошибку.
• Цитата: Вам предлагают исключить корректировку Дт76 Кт51"-", Дт69 Кт51 "+", а сделать проводку Дт84/91 Кт76, с 76 эта сумма уйдет. Никакой реформации делать не нужно, 84 уменьшаете сразу, пени уменьшают чистую прибыль., соответственно эта сумма повлияет на выплату дивидендов.

  
  
  Добрый день!
  Юнона, подскажите я еще так в этом плохо разбираюсь, т.е сейчас я должна: поставить эту сумму с минусом Дт 76 Кт 51, и с плюсом Дт 69 Кт 51, далее сделать проводку ДТ 84 или 91 Кт 76 это должно уменьшить прибыль к распеделению. Я вас правильно поняла или мне нужно сторнировать проводкку Дт 76 Кт 51 и сделать Дт 69 Кт 51 и далее Дт84/91 Кт 76
  
  Огромное вам спасибо за понимание и терпеливость,и за тупые мои вопросы. Но хочется разобраться до конца и уже хотябы ориентироваться что к чему.
  
  Заранее благодарю.
• Цитата: Вам предлагают исключить корректировку Дт76 Кт51"-", Дт69 Кт51 "+", а сделать проводку Дт84/91 Кт76, с 76 эта сумма уйдет. Никакой реформации делать не нужно, 84 уменьшаете сразу, пени уменьшают чистую прибыль., соответственно эта сумма повлияет на выплату дивидендов.

  Добрый день!
  И теперь благодаря Вам, я знаю как проверить 84 счет-огромное спасибо!
• Всем добрый день. Я вернулась из отпуска.
  Поддерживаю предыдущих ораторов в предложении оформить сложившуюся ситуацию бух.справкой по начислению зависших уплаченных пени проводкой 91 - 76.5. По счету 91 должна быть аналитика "расходы, не принимаемые для целей н/обл.", по сч.76 - та же аналитика, которая определена проводкой по уплате пеней. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 76.5 по контрагентам и договорам, там и увидите, какую аналитику нужно указать.
• Согласна. Дт91.2 "Расходы, не учитываемые в целях налогобложения" Кт76, этого вполне достаточно.
• Цитата: Согласна. Дт91.2 "Расходы, не учитываемые в целях налогобложения" Кт76, этого вполне достаточно.

  
  
  Добрый день!
  
  Огромное всем спасибо за подробные ответы. Все сделала, все получилось! 84 уменьшился, а сальдо по Дт 76.5 ушло.
  
  Спасибо всем еще раз!!!
• Добрый день !
  Вопрос в том, что вы сделали ?
  При текущей правке у вас не должен был поменяться счет 84.
  Посомтрите, что написано выше - 84 счет - это существенная ошибка.
  Для вас эти пени точно существенны ?
  Может все-таки не 84, а 99 счет ?
• Цитата: Добрый день !Вопрос в том, что вы сделали ?При текущей правке у вас не должен был поменяться счет 84.Посомтрите, что написано выше - 84 счет - этосущественнаяошибка.Для вас эти пени точно существенны ?Может все-таки не 84, а 99 счет ?

  
  
  Добрый день!
  У меня поменялись обороты по счету 91.3(Прочие расходы не принимаемые для НУ) и уменьшился 84 счет на эту сумму на 752,34, и на конец сальдо по 76,5 -нет больше, оно ушло. только обороты есть по Дт и по КТ 76.5 эти 752,34.
  Или что то не так?
  
  Заранее благодарю.
• В связи с изменением оборотов по сч.91 в течение года изменяется счет 99 (закрытие месяца), но никак не сч.84. Сумма нераспределенной прибыли изменяется документом "Реформация баланса" при закрытии года.
• Добрый день! я сделала проводку вручную, (не могу найти как в 1С делатется бухгалтерской справкой), далее заново провела закрытие месяца, и потом за этот же год реформацию баланса, до реформации баланса сумма 752,34 стояла на 91 счете и 91.3 после реформации баланса суммы с 91 ушли и уменьшился 84 счет точно на эту сумму. Не верно что-то сделала? У меня кстате 99 не изменился вообще только изменился по оборотам 91.3 увеличился и по Дт и по Кт на 752,34.
  Что не так сделала?
  
  Заранее благодарю.
• Какой датой вы делали все эти проводки и за какой год делали реформацию баланса ?
• Вы проводки какой датой сделали?
• Добрый день!
  
  Сделал проводки 31.07.2010 когда и были оплачены эти пени. А что нельзя так делать было?
  
  Ведь у меня УСН мы вели учет только для того чтоб самим не запутаться и вести КУДиР чтоб платить ЕН. а закрытие месяцев это уже я от вас узнала и про реформацию баланса сказали тоже на этом форуме вот я и сделала, мне нужно свернуть баланс для выплаты дивидендов за прошлые года.2008,2009,2010,2011. вот а у меня конечной суммы все нет по 84 и висят всякие суммы 26,20,90,91,99 счета закрыты с помощью Юноны-Огромное Вам спасибо и многие другиме тоже помогли мне очень, а вот эта пеня и найти бух справку в программе не могу говорят ее в УСН нет в базе, вот и сделала проводки вручную. ,Бу справку наверно отдельно создавать придется.
  
  Заранее благодарю.
• Алена, теоретически можно, ведь вы на УСН и бухотчетность не сдаете, пожалуй в вашем случае в виде исключения можно и так.
• Цитата: Алена, теоретически можно, ведь вы на УСН и бухотчетность не сдаете, пожалуй в вашем случае в виде исключения можно и так.

  
  Добрый день!
  Вот именно ведь когда они работали они ни разу не выплачивали дивиденды баланс не сворачивали, не делали закрытие месяцев вообще только их интересовала КУДиР, по которой они платили ЕН. Т.е я сделала все верно?
  
  Заранее благодарю.
• Язык не поворачивается сказать, что верно. Но в вашем случае такой вариант приемлим. Однако помните, что с 01.01.2013г. организации на УСНО обязаны вести полноценный бухгалтерский учет, то есть в полном объеме, а значит в будущем вам такой трюк не прокатит. Поэтому подтягивайте хвосты сейчас.
• Цитата: Язык не поворачивается сказать, что верно. Но в вашем случае такой вариант приемлим. Однако помните, что с 01.01.2013г. организации на УСНО обязаны вести полноценный бухгалтерский учет, то есть в полном объеме, а значит в будущем вам такой трюк не прокатит. Поэтому подтягивайте хвосты сейчас.

  
  Добрый день1
  вот этим и пытаюсь заняться сейчас чтоб потом не бегать как сумасшедшая.
  
  Огромное спасибо Юнона.